Финансовое моделирование бизнеса в MS Excel

В небольшом материале дается краткий ответ на вопрос, что такое финансовое моделирование? В каких случаях она используется? Какие задачи решает? Данная статья написано для непрофессионалов, что бы все могли понимать, о чем идет речь.

И так финансовая модель, план финансирования бизнеса (см. подробнее о финансовой модели предприятия в excel)
Говоря простыми словами финансовая модель это бизнес план в цифрах. Основной задачей, которую решает финансовая модель — это ответ на вопрос целесообразно ли запускать бизнес который вы хотите открыть, или исследовать действующий бизнес, процессы.

Например вы хотите запустить новый продукт и посмотреть как запуск нового продукта повлияет на чистую прибыль компании, или же вы хотите увеличить объемы продаж на 15 %, но при этом снизить наценку на 10 % . Каким будет результат? На этот вопрос может ответить финансовая модель.
Каждый опытный финансовый консультант при разработке финансовых моделей, структурируют ее, что заметно упрощает пользование ею, облегчает восприятие информации, касающейся финансовой части будущего бизнеса. Одним из гарантов полноценности, корректности финансовых моделей служит разбивка их на части, которые представлены:
• исходными данными,
• CAPEX (Capital Expenditures),
• OPEX (Operating Expenditures),
• выручкой,
• финансированием,
• Cash Flow,
• эффективностью будущего начинания или другими словами – проекта,
• анализом чувствительности.

Исходные данные
Это своего рода основа (фундамент) на которой строится финансовая модель. В этом разделе приводится описание главных прогнозируемых параметров, определяющих результативность предпринимательской деятельности. К ним можно отнести стоимость конечной продукции, материальной базы, налоговые, кредитные ставки и т.д. все то, без чего не обойтись в будущем. Кстати, выявленная информация, в которой возникла необходимость при планировании финансовой стороны проекта, должна прописываться в исходных данных. Каждый раздел описывается на отдельном листе, на который делается ссылка. Почему именно так, а не иначе? Делается это для того, чтобы наши клиенты после ознакомления с полной информацией о финансовой модели, приведенной на одном листе, могли при необходимости быстро внести коррекцию параметров. Прибавьте к этому исключение вероятности несовпадения скорректированных и конечных значений, простоту сбора исходных сведений, планируемых для презентации нашим заказчикам. Нельзя не отметить, что наши особенности разработки финансовых моделей даже в случае масштабного проекта обеспечивают оперативный поиск нужной информации.
CAPEX
Этот раздел также называют капиталовложениями, инвестициями. В нем приводится информация:
о единовременных расходах, связанных, например, с расширением материальной базы (приобретением дополнительных производственных линий, отдельных агрегатов и прочего оборудования; недвижимости), легализацией бизнеса (оформлением выбранной организационно-правовой формы) и т.д. 
OPEX
В данном случае речь идет о разделе, называемом операционными затратами или текущими издержками. Он предназначен для сведения информации о финансах, отчисляемых на деятельность предприятия, фирмы. Это затраты, которые связаны с арендной платой, приобретением расходных материалов, отчислениями на фонд оплаты труда и другими моментами, необходимыми для бесперебойной работы организации.
Выручка
В данный раздел вносятся сведения о доходах, в частности наши специалисты проводят расчет финансового притока, источниками которого служат реализуемые товары или оказываемые услуги.
Финансирование
Второе название раздела – кредиты и займы. Очередное подтверждение нашей компетенции в планирования финансовой модели – удовлетворение всех желаний клиентов. Например, заказчик не желает связываться с кредитами. В этом разделе мы указываем сумму средств, которые необходимы для запуска деятельности. При этом прописываются по периодам (обычно по месяцам) деньги, которые придется тратить бизнесмену до их полного возврата. Другой частный случай – частичное финансирование проекта за счет сторонних средств, например, банковских. В такой ситуации свои расчеты мы делаем с ориентиром на требования, предъявляемые финансовым учреждением, что многократно повышает вероятность кредитования. Финансовая часть – это своего рода картина, на которой максимально подробно отображена сложнейшая сеть финансовых потоков – притоков и оттоков.
Cash Flow
Важнейшая элемент, используемый при планировании финансовой стороны будущего вашего начинания. Здесь обобщаются данные о финансовых потоках, полученных ранее при разработке финансовой модели. Cash Flow – это раздел на листе, позволяющий сделать заключение относительно жизнеспособности проекта, а также о суммах вкладываемых денег и средств, получаемых на один затраченный рубль. Безусловно учитываем пожелания наших заказчиков и поэтому при необходимости раздел дополняем необходимыми сведениями: прогнозным балансом, планируемой прибылью и другими показателями, которые делают финансовую часть еще более информативней.
Эффективность проекта
Рассчитываем показатели, четко показывающие, на сколько инвестиционный проект привлекателен как для его инициатора, так и для потенциальных сторонних источников средств: инвесторов, спонсоров, финансовых учреждений. Наши финансисты приводят результаты расчетов следующих показателей: NPV, IRR, PP, DPP… по сути излагается вся подноготная финансовой стороны плана. В данной части программы финансирования проводятся расчеты несколько сложные для восприятия, но этот момент не должен пугать, так как он служит зеркалом, в которым отображены показатели, представляющие значительный интерес для инвесторов, финасовых учреждений.
Анализ чувствительности
Анализируются возможные риски, конкурентоспособность, устойчивость проекта в определенных ситуациях на рынке, если надо, то и в отрасли, в которой будет запущен проект. Данная часть позволяет предположить вероятную реакцию бизнеса на изменение внешних и внутренних факторов и, соответственно, сделать заключение о целесообразности проекта.
Вот некоторые особенности работы наших разработчиков финансовых моделей. Наши гаранты: оперативность, точность, оптимальные финансовые модели для любой сферы деятельности. В качестве подтверждения последних отметим, что за время нашей работы звучали только многочисленные благодарности со стороны наших заказчиков.

ОСТАВИТЬ ОТЗЫВ




Тел: 8 977 297 62 56 | E-mail: info@btrusts.ru